招待费报销制度

To至：全体员工

From由：财务部

Date日期：20__年11月18日

Subject主题：业务招待费报销制度

业务招待费报销制度

为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。

一、业务招待费支出范围

招待客户所需的餐费（含酒水）、烟、酒、茶叶以及赠送客户的其他礼品、纪念品等。

二、业务招待费的使用原则

1）实行“预先申请，据实报销”；“态度热情，费用从简”的原则；

2）赠送客户的礼品一律由相关人员提出申请填写公关费用申请表、部门负责人签字、财务部审核、总经理审批后交采购部统一采购，行政部统一保管并进行邮寄派送（需相关部门亲自交付的除外）；

1上海市青浦区华XX

TEL:021-8FA_:021-3ShanghaiUlucuElectronicTechnologyCo.,Ltd.

3）接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待且本公司陪同人员需1人以上且不得超过对方人员半数。

三、业务招待费的支出标准

1）工作餐的标准：员工加班的工作餐,每人每餐15元;部门及部门经理招待的工作人员,每人每餐20元;

2）客餐的标准：

a、政府部门、上级机关、关联单位主管以上人员每餐标准为每人不超过100元(含酒水);

b、政府部门及集团公司一把手每席不超过2000元(含酒水)；

3）总经理发生的招待费用，凭据实报销。

四、业务招待费的报销单据

经办人须取得用餐酒店正式并附上《业务招待申请审批单》，交由财务部门审核，总经理审批后方可报销。就餐必须符合以下规定：

1）定额印章要清晰可识别，印章不清的不予报销，未中奖的必须保持兑奖区完整，不可随意撕毁，不完整的不予报销。单次报销必须为同一单位提供的，归属地与费用实际发生地必须一致；

2）手工开具的必须如实填写，不得提供套开、虚开的，填写必须规范，内容必须完整，不符合规定开具的不予报销；

3）招待用餐超出标准部分的费用，原则上由接待人承担，特殊情况须由经办人说明原因，其他陪同人员证明并签字报总经理批准后方可报销；

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TEL:021-8FA_:021-3ShanghaiUlucuElectronicTechnologyCo.,Ltd.

4）如报销单据不符合规定的，财务部直接将单据退回报销人，超出一周内未做出改正的，需经总经理批准后财务部门方准予报销。

五、罚则

1）接待人多报就餐人数或用餐标准，除退回报销超标准部分金额外，另罚款50—100元并通报批评；

2）凡公司人员弄虚作假，借业务招待之名行私人招待之实，且到公司报销的，一经查实,除退回报销金额外，对经办人和当事人罚款100元—200元并通报批评；

3）公司人员虚报或多报招待费用，情节恶劣的可给予辞退。本规定自即日起执行！

20__年11月18日

拟稿：审核：批准：

3上海市青浦区华徐公路888号

TEL:XXX:021-3