住房公积金制度

[论文要害词]住房公积金制度问题解决方案

[论文摘要]随着归集规模的扩张，住房公积金业务本身暗藏的风险日益彰显。本文深入分析中国现行住房公积金制度逐渐显露出一些问题，并提出相应的对策，以使住房公积金制度真正成为我国政策性住房金融系统最有效的组成部分。

一、引言

住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。它作为中国房地产金融政策的主体，开辟了除原有的国家、企业投资之外的一条长期、稳固地解决城镇居民住房问题的资金滥觞渠道。然而，随着归集规模的扩张，住房公积金业务本身暗藏的风险日益彰显。

二、中国现行住房公积金制度存在的问题

1.归集层面上存在的问题

我国大部分城镇地区和企事业单位已经根基上建立了住房公积金制度，特别是在东部沿海地区，住房公积金的笼罩面已达到职工人数的90%以上，单位和职工公积金缴交率占职工工资基数的7%左右。但是，在占全国2/3面积的中西XX区，城镇住房公积金的笼罩面仍只有50%～70%，公积金缴交率也较低，有的还不足5%这一规定比例，造成这一状态的首要原因是归集手法薄弱。在实际履行历程中，乡镇企业和私营企业、外商投资企业大多没有执行住房公积金制度。在中西XX区甚至连部分国有企业、事业单位和行政机关都没有执行住房公积金制度。这些单位的指示在履行住房公积金方面采纳消极的态度，如有些单位既不代扣职工应缴纳的住房公积金，更不缴纳单位应累赘的住房公积金，而且提出各种理由，推辞其社会责任；有些单位打着履行住房公积金制度的名义，从职工工资中住房公积金后却不上缴，而是留在单位周转应用，这些行径实际上严重侵犯了职工的财产权；还有一些单位迟延缴纳住房公积金，直接影响了职工个人的住房公积金存款利息收入。

2.运作层面上存在的问题

住房公积金制度的建立原本是为了加快形成城市住房基金，加快解决城市居民尤其是中低收入居民的住房问题。但运作效果却是不公道的。中低收入居民借不到、还不起住房公积金委托贷款，实际上得到贷款帮助的以中高收入职工为主。许多中低收入居民，不仅没有从公积金制度中获得相应的支撑，还由于公积金制度的强制性的低收益性，而无法获得达到市场平均程度的资金回报率。

3.风险层面上存在的问题

遵守我国现行《信房公积金管理条例》的规定，住房公积金管理中心“负责公积金的归集、保值和增值，具体金融业务（贷款、结算、开立账户、缴存和归还）委托银行办理”。但是，遵守中国国民银行颁布的《贷款通则》，银行作为“受托人只收手续费，不承担贷款风险”。由此可知，已归集的住房公积金由住房公积金管理中心具体运作，既然住房公积金管理中心是公积金资金的经营运作主体，那么资金运作的风险理应由住房公积金管理中心来承担。但按现行政策，住房公积金管理中心可能难担其任。

信用风险是金融运动中最根基的风险，具有综合性、传递性、扩散性和突发性。住房公积金贷款面向个人，涉及面广，在尚无个人信用档案可查的情况下，要逐个正确调查断定借款人信用等级几乎是不可

能的事情，通常的做法是以借款人单位收入证明作为其是否有能力履约的首要根据，考查是只是某一时代的静态收入程度。市场是多变的，个人收入常有起伏，某一时代的收入状态也并不能完整反响一个人的信用状态，以此作为信用根据，隐含的风险极大。

三、完善住房公积金制度的对策

1.强化住房公积金归集手法

发展住房公积金事业，不仅关系到职工合法权益，更关系到国家加快住房建设和扩张内需战略决策的实行，因此要遵循《住房公积金管理条例》加强依法征管。一是加大《住房公积金管理条例》的鼓吹力度，大力鼓吹建立住房公积金制度的优越性，在舆论上广东省造声势，使国家这一房改政策深入千家万户，家喻户晓，充沛调动单位和宽大职工缴交住房公积金的自觉性和积极性；二是财政、审计部门要加强配合，加大监管反省力度，重点解雇住房公积金笼罩面小的问题，强化归集手法，使各企业单位的指示充沛认识缴交住房公积金和缴纳职工养老保险金的同等首要性。三是遵循《条例》规定，对拒不履行国家房改政策，擅自不执行住房公积金制度，拖欠、挪用公积金的单位，特别是只重个人政绩不为职工执行任务的单位负责人，要追究其行政责任，并实行相应的经济惩罚，以掩护职工应享有的合法权益。

2.增进中低收入居民住房保障

[2]陈:城镇住房制度革新的理论与实践[M].上海:版社,20__

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[4]曾:住房金融:理论、实务与政策.版社,20__

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