对农信社信贷管理制度建设和执行情况的调查.docx

.:.为全面掌握农村信用社信贷管理制度建设和执行情况,查找存在的不足,研究,探讨健全和改进的措施,人行龙江县XX对辖内农村信用社信贷管理制度的建设和执行情况进行了深入调查.一,基本情况

(一)制度建设方面.农村信用社自1996年与农业银行分设以来,在各级人民银行的有效监管和行业管理部门的直接领导下,通过自身的努力,各项信贷管理制度在发展中不断完善,在创新中不断健全,现已建立,健全信贷管理方面6大类,57项,327条内部规章制度,对贷款对象和条件,贷款种类,贷款方式和期限,贷款审批权限,贷款程序,信贷管理,信贷纪律,贷款责任等方面都做了详细规定,经过各级农村信用社的认真落实,不但促进了信贷业务的平稳健康发展,更为有效防范和逐步化解农村信用社信贷业务风险奠定了坚实基础.制度执行方面.一是有些制度形同虚设,部分信贷人员思想认识不到位,存在侥幸心理,认为有些制度执行起来没有必要,过于繁琐,如个别农村信用社信贷人员不坚持审贷分离制度,发放贷款一人说了算,既当主任,又当信贷员,有些农村信用社贷后检查不及时,不严肃,致使贷款形成潜在的风险隐患.二是部分信贷人员由于业务素质差或政治素质不高,不严格执行信贷制度,认为只要不出大的风险,贷款回收有保障,就不用探求细节问题,存在严重的思想麻痹意识.由此产生诸如贷款利率执行或标识不准确,不及时进行贷款催收造成贷款诉讼失效等问题.三是相应的制约作用未能充分发挥,信贷部门与会计,审计,保全,法律等部门的制约制度没有能够认真执行,导致了贷款形态未及时调整,违规办理借新还旧,违规发放担保贷款等问题的出现.四是监督检查流于形式,为内部人员作案提供可乘之机,如某农村信用社发生的信用员截留贷款本金和利息,冒名顶替贷款案,就是因为农村信用社内控制度执行不力,监督检查不深入,不细致,致使信用员长期不受约束,最终酿成侵吞信贷资金未被发现的犯罪案件.分析产生信贷管理制度建设和执行方面问题的原因可概括为三个方面:一是农村信用社在制度建设和执行方面习惯于沿袭传统的经验和做法,致使很多制度本身已不适应当前业务发展变化的步伐;二是在信贷管理制度建设和落实方面存在着程度不同的重建设,轻落实,重形式,轻实质,重事后,轻预防,重教育,轻处罚,重督促,轻检查的不良倾向,不能有效发挥内部控制制度对业务风险的制约作用,致使其内控约束乏力,违法违规问题的滋生在所难免;三是由于具体操作人员业务素质不高,造成制度执行过程中发生扭曲.三,改进的措施及建议

(一)农村信用社管理人员要提高思想认识,防止思想麻痹意识的产生,做到警钟长鸣.各信贷岗位人员要增强执行信贷管理规章制度的自觉性,严格遵守规章制度,按程序办理各项业务.（-）农村信用社及行业管理部门应根据自身发展和农村经济的发展变化适时调整内控制度,要尽快修订贷款审批权限方面的制度,确保制度的科学性.尽快完善抵贷物资管理方面的具体操作细则,减少人为造成的资产流失.尽快健全诸如信贷人员离职审计,消费信贷,中长期贷款方面的制度规范,填补制度建设的空白.

(三)人民银行要加大对内控制度的监督检查力度,建立内控制度综合评价标准,定期对农村信用社的内控情况进行评价,及时纠正制度建设和执行方面存在的不足,提高农村信用社规范管理意识,推动其信贷管理制度的建设和落实,确保内控机制的有效性,为防范和化解农村信用社信贷风险提供坚实的保证.作者单位:人行龙江县支行责任编辑:丁X